在当今经济环境下，中小企业面临着诸多挑战，其中资金短缺问题尤为突出。如何有效地解决这一难题，成为了企业生存与发展的关键。本文将探讨融资租赁与仓单质押相结合的创新模式，为中小企业提供资金支持，助力其破解资金难题。
一、融资租赁概述
融资租赁，又称设备租赁，是指企业以支付租金为代价，从租赁公司租用所需设备的一种融资方式。在这种模式下，企业无需一次性支付大额资金购买设备，即可获得所需的资产，从而降低财务风险。
二、仓单质押的原理
仓单质押是指企业将库存商品作为抵押物，向金融机构申请贷款的一种融资方式。仓单是代表货物所有权的凭证，具有可转让性。金融机构在核实货物真实性和价值后，根据仓单价值给予企业一定的贷款额度。
三、融资租赁与仓单质押的结合
将融资租赁与仓单质押相结合，为中小企业提供了一种全新的融资模式。以下是具体操作步骤：
企业将设备租赁给租赁公司：企业将所需设备租赁给租赁公司，租赁公司为企业垫付设备购置款项。
企业将设备作为抵押物：企业将租赁来的设备作为抵押物，向金融机构申请贷款。
金融机构评估仓单价值：金融机构对企业的库存商品进行评估，确认其价值后，给予企业一定的贷款额度。
企业获得资金支持：企业获得贷款资金，用于生产经营活动。
还款与设备返还：企业在约定的期限内偿还贷款，租赁期满后，企业可选择购买设备或返还设备。
四、优势与风险
优势
降低融资成本：相比传统贷款，融资租赁与仓单质押的融资成本更低。
提高资金使用效率：企业无需一次性支付大额资金购买设备，即可获得所需资产，提高资金使用效率。
缓解资金压力：企业在生产经营过程中，可随时申请贷款，缓解资金压力。
风险
设备贬值风险：设备在使用过程中可能因技术更新等原因贬值，导致抵押物价值下降。
库存商品贬值风险：库存商品可能因市场需求变化等原因贬值，导致仓单价值下降。
还款压力：企业在约定期限内需偿还贷款，若经营状况不佳，可能面临还款压力。
五、案例分析
以某中小企业为例，该企业需购置一套价值100万元的设备用于生产。若采用传统贷款方式，企业需一次性支付100万元，压力较大。而通过融资租赁与仓单质押相结合的方式，企业只需支付少量租金，即可获得设备使用权。同时，企业可将库存商品作为抵押物，获得贷款资金，缓解资金压力。
六、结论
融资租赁与仓单质押相结合的创新模式，为中小企业提供了一种全新的融资渠道。企业应充分了解该模式的优势与风险，结合自身实际情况，选择合适的融资方案，破解资金难题，助力企业发展。